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“집을 팔면 세금 얼마나 나올까?”
“주식으로 수익 났는데, 세금 내야 하나요?”
이런 고민 있으신가요?
양도소득세는 부동산, 주식, 가상자산을 팔았을 때 생긴 차익에 대해 부과되는 세금인데요. 오늘은 이 양도소득세를 정확하게 이해하고, 홈택스로 쉽게 계산하는 방법부터 절세 전략까지 모두 정리해드릴게요!
1️⃣ 양도소득세란?
양도소득세는 말 그대로 자산을 양도(팔아서 넘김)하고 남은 차익에 대해 부과하는 세금입니다.
📍 과세 대상
- 부동산: 토지, 건물, 분양권 등
- 주식: 상장/비상장 포함
- 가상자산: 비트코인 등 암호화폐
- 입주권, 농지, 기타 자산
📍 부과 기준
- 취득가액, 양도가액, 필요경비, 보유 기간 등을 고려해 양도차익을 산정합니다.
2️⃣ 양도소득세 자동 계산 방법 (홈택스)
- 국세청 홈택스 접속
- 로그인 후 [세금신고] → [양도소득세 신고] → [양도소득세 자동계산] 선택
- 아래 항목 입력
- 취득가액(매입가)
- 양도가액(판매가)
- 필요경비(취득세, 수수료, 인테리어비 등)
- 보유 기간
- 자동으로 예상 세액이 계산됩니다!
💡 팁: 필요경비를 정확히 입력하면 세액을 줄일 수 있어요!
3️⃣ 양도소득세 부과 & 비과세 기준
✅ 과세 대상
- 토지, 건물
- 상장·비상장 주식
- 가상자산
- 분양권, 입주권 등
🚫 비과세 요건
- 1세대 1주택 & 보유 2년 이상 & 실거주 요건 충족 시
→ 양도가액 12억 원 이하 비과세 - 자경농지, 대토 등 기타 특수 상황
💡 과세 특례
- 장기보유특별공제: 보유 연수에 따라 양도차익 일부 공제
4️⃣ 2025년 양도소득세율 정리
📊 기본 세율 (누진 과세)
👉 자세한 세율은 아래 표를 확인하세요!
[양도소득세율 표 보기]
🏘️ 주택 수에 따른 중과세율
[주택 수에 따른 중과세율 보기]
※ 조정대상지역 여부 및 규제 완화 적용 여부는 별도 확인 필요
📈 주식·가상자산 세율
[주식 및 가상자산 세율 보기]
5️⃣ 양도소득세 계산 예시
📌 사례1: 1주택자 (비과세 가능)
- 구입가 5억 → 매각가 9억 → 양도차익 4억
- 비과세 요건 충족 시 → 전액 비과세
📌 사례2: 조정대상지역 내 2주택자
- 중과세율 적용 → 기본세율 + 20% 추가 부과
📌 사례3: 가상자산 수익
- 연 수익 6천만 원 → 5천만 원 초과분(1천만 원)에 대해 20% 세율 적용
6️⃣ 절세 전략 모음
| 장기보유특별공제 활용 | 3년 이상 보유 시 공제율 증가 (최대 30%) |
| 부부 공동명의 | 기본공제 각자 적용 가능 (세부담 분산) |
| 증여 vs 양도 비교 | 가족 간 거래 시 증여세 여부 검토 |
| 양도 시기 조정 | 보유기간, 규제완화 시점 고려하여 최적화 |
7️⃣ 양도소득세 신고 방법 & 유의사항
📌 신고 기한
- 예정신고: 양도일이 속한 달 말일 기준 2개월 이내
- 확정신고: 매년 5월 종합소득세 신고기간 중 가능
📌 신고 방법
- 홈택스 전자신고: 직접 입력 & 서류 첨부
- 세무대리인 이용: 복잡한 경우 추천!
📌 필요 서류
- 매매계약서
- 등기부등본
- 취득세 납부 영수증
- 중개수수료 등 필요경비 증빙
8️⃣ 2025년 양도소득세 개정사항
- 1세대 1주택 비과세 기준: 9억 → 12억으로 상향
- 다주택 중과세 일부 완화 예정
- 가상자산 양도소득세 본격 시행 (5천만 원 초과 시)
📌 정부는 세제 완화를 통해 주택 매매 활성화와 청년층 주택 진입 촉진을 유도하고 있어요.
9️⃣ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 취득가액 증빙이 없어요.
→ 기준시가 적용 or 별도 소명 절차 필요
Q. 가족 간 거래 시 세금은요?
→ 시가보다 낮게 거래하면 증여세 부과 가능
Q. 비과세 기준은 어떻게 되나요?
→ 2년 이상 보유 + 거주 & 양도가액 12억 원 이하일 것
✅ 마무리
양도소득세는 단순히 "얼마 벌었는지"만 계산하는 게 아니라
보유 기간, 주택 수, 과세 기준, 공제 여부 등 복합적으로 고려해야 합니다.
홈택스 자동 계산 기능을 적극 활용하고,
복잡할 경우 세무 전문가의 도움을 받는 것도 좋은 방법이에요.
지금 바로 홈택스에서 양도소득세 자동 계산해보세요!
👉 홈택스 바로가기
국세청 홈택스
www.hometax.go.kr
